長沙做網站出差人員費用報銷指南
發布時間：2012/12/28 來源：長沙做網站
長沙做網站出差人員費用報銷指南
—— 研發中心適用
目 錄
四、................................................................................... 發票規范及相關要求
長沙做網站員工因公需要預先向公司借款的，請填寫《借支單》。借款金額原則上部門經理不超過5000元，正式員工不超過3000元，實習期、試用期員工不超過2000元。
借款原則：前款不清，后款不借，年底清零原則。每年年末（
《借支單》經Œ部門經理、主管領導簽字同意后交財務核算審查是否有借支未還，審查通過后交Ž財務經理、財務主管領導、常務副總經理簽字后，交財務核算辦理借款手續。
借款單填寫標準如下：紅色字體為必填項，藍色數字符號為必走流程簽字項。
差旅相關的借支出差歸來后以差旅報銷的形式沖抵個人借款。差旅費沖抵未完的借款及其它原因借支，按照公司財務部的通知以現金或轉賬的方式還款。請保留財務部的還款收據及銀行轉賬憑據備查。
二、 差旅費報銷
員工出差回來后，應及時報帳，規范填寫《差旅費報銷單》，長期在外的員工，報銷期限不能超過一個月，且當此報銷的票據時間必須在前次報銷時間之后。建議長期出差的員工每月初填寫報銷單，以方便統一走流程。
報銷單經Œ部門經理、主管領導簽字同意后交財務核算銷手續，以下就《差旅費報銷單》的填寫作如下說明：
1) 紅色字體部分為必填項，藍色符號為部門必走簽字流程。
2) 出差事由必須要寫清楚，且如果出差期間有同時經手幾家項目，需要估算各項目占此次差旅費的百分比，如上所示。
3) 報銷單右上方必須要注明報銷的時間段，出差的天數以實際天數計算，以免財務計算錯誤！如單次乘坐火車≧18小時，在報銷單左側交通費前面（如上圖方框位置）注明具體乘坐時間，超過12小時，沒滿6小時給予20元伙食補助。
4) 差旅費發票背面需簽上個人的姓名，并工整貼在紙上，貼完后再蓋上報銷單。發票粘帖、發票規范等相關問題在第四點會詳細說明。
5) 公司不允許乘坐飛機、高鐵，特殊緊急情況需乘坐飛機、高鐵出差的，要征得部門經理同意，并請主管領導在相關發票上面簽字確認，方能報銷。
6) 員工出差住宿費嚴格按照公司標準（發票金額≤住宿天數*住宿標準），不得超支。如因特殊原因超過標準的，需征得部門經理同意，并請主管領導在相關發票上面簽字確認。
7) 出差地設有辦事處的，要求住在辦事處。如果辦事處住不下，或其他特殊原因不能住辦事處的，要征得部門經理同意，并在差旅費報銷單上面貼一張便簽條（或另附一張情況說明單）寫明事由原因，由相關領導簽字確認，方能報銷。
8) 員工各等級報銷標準如下圖：
三、 費用報銷
員工因公產生的相關費用，規范填寫《差旅費報銷單》，報銷單經Œ部門經理、主管領導簽字同意后交財務核算后續報銷手續，借款單填寫標準如下：紅色字體為必填項，藍色數字符號為必走流程簽字項。
1) 費用報銷單右上角要注明所報的項目，如上所示。
2) 項目內容一欄，必須與發票內容保持一致，如：發票項目為“模塊CC1101ATR
3) 相同內容的發票費用，統一填在一起。如：有5張購買元器件的發票，總額為990元，則在費用欄中填寫“元器件…………990元”（如上圖）。
4) 原則上所有費用報銷必須有發票，個別費用無法開具發票的，可用其他票據沖抵，但必須有詳細的收據等相關的證明。此時在項目內容欄應填寫沖抵發票的項目內容，并在報銷單上面貼便簽紙說明情況或另附詳細的說明文件（貼便簽紙說明是為了讓領導簽字的時候了解原因，財務做憑證的時候會撕掉，所以不要用膠水粘死在報銷單上面）。
如：廣州自助項目的房租，房東無法提供發票，則用的士票沖抵。在報銷單項目內容欄填寫“交通費”，報銷單上面貼便簽紙說明原因“由于廣州自助項目租房房東無法提供發票，用的士票沖抵房租費”。雙方的租賃合同附在后面（用別針夾在后面即可，不粘帖），留在財務存檔，以便報銷、查看。
5) 發票背面需簽上個人的姓名，并工整貼在紙上，貼完后再蓋上報銷單。發票粘帖、發票規范等相關問題在第四點“發票規范及相關要求”中會詳細說明。
四、 發票規范及相關要求
Ø 發票規范
1) 必須是國家正規發票；
2) 發票上面必須有開票單位蓋章，沒有蓋章的發票為無效發票，不能報銷；
3) 手寫發票必須是先填寫發票內容、金額等項目后再蓋章，否則為無效發票，不能報銷。
4) 增值稅發票有兩聯，發票聯粘帖好后填寫報銷單報銷，抵扣聯是給財務抵扣的，附在報銷單后面，不要粘帖。
Ø 發票粘帖要求
1) 準備一張紙用于粘帖發票，大約為A4紙的1/3大小（財務要求長不能超過
2) 發票粘帖總體要求是勻整，盡量不要出現一頭厚一頭薄的情況，盡量使發票頂上、頂左貼。建議將面積小的發票貼在最下面，面積大的發票貼在最上面。
3) 發票只要粘帖左上角，大概
4) 發票按類別粘帖，如：火車票貼在一起、住宿票貼在一起、訂票費發票貼在一起；
5) 貼車票時，先貼最后一天的車票，依次往上貼，最上面的發票應該是最早的一張；住宿費等發票也一樣；
6) 差旅費報銷發票粘帖步驟如下圖組所示，發票數量較多的可以貼密集一點；一張紙無法貼完的話可以再加一張貼票紙粘帖，如此重復。
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